Волинський апеляційний суд ухвалив остаточне рішення у справі щодо масштабного ухилення від сплати митних платежів. Керівника підприємства визнано винним у використанні підроблених документів для легалізації ввезених транспортних засобів, що дозволило йому уникнути сплати багатомільйонних податків до державного бюджету.

Про це повідомляє телеграм-канал «Судом по схемам» із посиланням на справу № 163/75/26.

Суть справи

Сергій Петрович Омельковець, обіймаючи посаду керівника ТОВ «ТОПТРЕЙД ЗАХІД», організував схему ввезення транспортних засобів в Україну. Під час розмитнення 69 автомобілів він надав митним органам документи, що містили недостовірні відомості, зокрема сертифікати походження товару EUR.1.

Завдяки цим «папірцям» підприємство незаконно застосувало преференційний режим (пільги зі сплати мита), що дозволило штучно зменшити суму обов’язкових платежів до державного бюджету.

Результати розслідування

Виявити обман допомогла перевірка, проведена у співпраці з польськими колегами. З’ясувалося, що:

• 69 сертифікатів EUR.1, наданих декларантом, не видавалися Лодзинським управлінням митного та податкового контролю Республіки Польща.

• Компанія-відправник, вказана в контрактах, взагалі була відсутня в базах даних контрагентів.

Суд критично поставився до доводів захисту, який намагався перекласти провину на недобросовісного іноземного партнера, назвавши керівника фірми «жертвою шахраїв». Волинський апеляційний суд підтвердив: системність подання документів із явними дефектами та відсутність реальної спроби перевірити контрагента доводять умисний характер правопорушення.

Вердикт суду

Суд залишив у силі постанову Луцького міськрайонного суду Волинської області. С. П. Омельковець визнаний винним за ст. 485 МК України.

• 💰 Штраф: 4 253 994 грн (100% від суми несплачених платежів).

• ⚖️ Судові витрати: стягнуто судовий збір на користь держави.